Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата юридичних наук за спеціальністю 12.00.09 – кримінальний процес та криміналістика; судова експертиза. – Національний університет внутрішніх справ. – Харків, 2004.
Дисертація являє собою комплексне наукове дослідження проблем методики розслідування злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства. У роботі міститься низка теоретичних положень і практичних рекомендацій, які сформульовані з урахуванням особливостей чинного бюджетного законодавства України, механізму бюджетних злочинів, практики їх розслідування, і мають елементи наукової новизни.
У дисертації розроблена криміналістична характеристика злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства, зокрема: визначено особливості бюджетних коштів як предмета злочину, досліджено специфіку обстановки і суб’єкта злочинів, встановлено типові способи порушень бюджетного законодавства та їхні сліди. Досліджено особливості аналізу та оцінки первинного матеріалу в стадії порушення кримінальної справи, типові слідчі ситуації початкового етапу розслідування, відповідні їм завдання розслідування і комплекси слідчих та інших дій. Сформульовано рекомендації щодо планування й організації розслідування, попередження та подолання протидії розслідуванню, особливостей підготовки та проведення основних слідчих дій.
У дисертації наведене теоретичне узагальнення та нове вирішення наукової задачі, що виявляється в розробленні основних положень методики розслідування злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства. У ході дослідження одержані такі головні результати:
- розроблено криміналістичну характеристику злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства, яка включає відомості про типові ознаки предмета злочинів – бюджетних коштів та форм їх існування, особливості нормативного регулювання бюджетної сфери України як найсуттєвішого елемента обстановки бюджетних злочинів, дані про особливості суб’єкта злочину – уповноваженої службової особи, способи порушень бюджетного законодавства та характерні для них сліди;
- сформульовано рекомендації щодо аналізу та оцінки первинних матеріалів про злочини, пов’язані з порушеннями бюджетного законодавства, що має значення не тільки для прийняття обґрунтованого рішення про порушення кримінальної справи, але й для забезпечення ефективності подальшого розслідування, оскільки склад первинних документів та якість їхнього оформлення значною мірою визначають зміст слідчих ситуацій початкового етапу розслідування;
- визначено типові слідчі ситуації початкового етапу розслідування, детерміновані змістом первинного матеріалу про порушення бюджетного законодавства, який може різнитися за кількістю і якістю оформлення інформації про злочин, що визначає характер завдань розслідування та засоби їхнього вирішення;
- запропоновано рекомендації щодо планування та організації розслідування злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства, які спираються на типові версії про характер події в цілому і кваліфікацію діянь, а також містять рекомендації з проведення організаційно-підготовчих заходів розслідування;
- обґрунтовано положення про те, що поняття „протидія викриттю і розслідуванню злочинів” та „протидія розслідуванню злочинів” співвідносяться як загальне і частка. При цьому протидія викриттю і розслідуванню злочинів включає умисні діяння, котрі вчиняються з метою перешкоджання виявленню події злочину в цілому, викриттю злочинця, встановленню істини у кримінальній справі, а протидія розслідуванню може мати місце лише після початку кримінально-процесуальної діяльності з метою створення перешкод встановленню істини у кримінальній справі. Шляхи (засоби) попередження та подолання визначених форм і способів протидії розслідуванню злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства, базуються на обмеженні можливостей використання службового становища, корумпованих зв’язків винних осіб;
- сформульовано рекомендації щодо тактики підготовки і проведення окремих слідчих дій, які визначаються, перш за все, особливостями предмета доказування у справах про порушення бюджетного законодавства, специфікою джерел доказів, характером слідчих ситуацій і тактичними завданнями розслідування.
Методика розслідування злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства, є окремою криміналістичною методикою, яка тісно пов’язана з методиками розслідування інших економічних злочинів, що обумовлює її включення до навчальної програми спеціального курсу “Розслідування економічних злочинів”.
Публікації автора:
Степанюк Р.Л. Актуальні проблеми розслідування злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства // Вісник Луганського інституту внутрішніх справ МВС України. Спеціальний випуск: У 4-х ч. – Луганськ, 2000. – Частина 2. – С. 63-67.
Степанюк Р.Л. Криміналістична характеристика злочинних порушень законодавства про бюджетну систему // Вісник Університету внутрішніх справ. – Х., 2000. – Вип. 12. – Частина 1. – С. 87-92.
Степанюк Р.Л. Про організаційно-підготовчі заходи у кримінальних справах, пов’язаних з порушеннями законодавства про бюджетну систему // Вісник Університету внутрішніх справ. – Х., 2000. – Спецвипуск. – С. 142-145.
Степанюк Р.Л. Аналіз первинного матеріалу при порушенні кримінальних справ про злочини проти бюджетної системи // Вісник Національного університету внутрішніх справ. – Х., 2001. – Вип. 13. – С. 12-18.
Степанюк Р.Л. Особливості організації розслідування злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства // Вісник Національного університету внутрішніх справ. – Х., 2001. – Спецвипуск. – С. 132-136.
Степанюк Р.Л. Особливості суб’єктів злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства // Вісник Національного університету внутрішніх справ. – Х., 2002. – Вип. 18. – С. 127-130.
Степанюк Р.Л. Подолання протидії розслідуванню злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства // Вісник Запорізького юридичного інституту. – Запоріжжя, 2002. – № 2. – С. 213-221.
Степанюк Р.Л. Дослідження документів при розслідуванні бюджетних злочинів // Вісник Національного університету внутрішніх справ. – Харків, 2002. – Вип. 19. – С. 49-54.
Волобуєв А., Степанюк Р. Особливості механізму злочинних порушень бюджетного законодавства // Вісник Академії правових наук України. – 2003. – № 4 (35). – С. 198-208 (особистий внесок здобувача – ідеї та розробки щодо криміналістичної характеристики злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства (структура, зміст, дані про предмет посягання, суб’єктів, способи і сліди злочину)).
Степанюк Р.Л. Особливості допиту в справах про злочинні порушення бюджетного законодавства // Право і безпека. – 2003. – № 2’1. – С. 126-131.
Степанюк Р.Л. Підготовка і призначення судових експертиз у справах про злочини, пов’язані з порушеннями бюджетного законодавства // Теорія та практика судової експертизи і криміналістики. Випуск 2: Збірник матеріалів міжнарод. наук.-практ. конф. / Ред. колегія: М.Л. Цимбал, М.І. Панов, Е.Б. Сімакова-Єфремян та ін. – Харків: Право, 2002. – С. 497-502.
Степанюк Р.Л. Кримінально-правова та криміналістична характеристика бюджетних коштів як предмету злочинів // Актуальні проблеми сучасної криміналістики // Матеріали науково-практичної конференції: У 2-х ч., Сімферополь – Алушта, 19-21 вересня 2002 р. – Сімферополь: Доля, 2002. – Ч. 2. – С. 197-204.
Омельченко Т.В., Степанюк Р.Л. Проблеми подолання протидії розслідуванню з боку захисника на досудових стадіях кримінального судочинства // Теорія та практика судової експертизи і криміналістики. Випуск 3. Збірник науково-практичних матеріалів (до 80-річчя заснування Харківського НДІ судових експертиз) / Ред. колегія: А.П. Заєць, М.Л. Цимбал, В.Ю. Шепітько та ін. – Харків: Право, 2003. – С. 157-162 (особистий внесок здобувача – визначення та співвідношення понять “протидія розслідуванню злочинів” і “протидія викриттю та розслідуванню злочинів”; рекомендації щодо попередження і подолання протидії криміналістичними прийомами та засобами).
Степанюк. Р.Л. Криміналістичні особливості предмета злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства // Теорія та практика криміналістичного забезпечення розкриття та розслідування злочинів у сучасних умовах: Тези доповідей Міжнародної науково-практичної конференції: В 2-х ч. – К.: НАВСУ, 2001 – Ч.1. – С. 87-89.
Степанюк Р.Л. Криміналістичні особливості проведення окремих слідчих дій у справах про злочинні порушення бюджетного законодавства України // Актуальні проблеми сучасної науки в дослідженнях молодих учених: Збірка наукових праць. – Харків: Вид-во Нац. ун-ту внутр. справ, 2003. – С. 37-38.
Степанюк Р.Л. Характеристика слідів злочинних порушень бюджетного законодавства // Сучасні судово-експертні технології в кримінальному і цивільному судочинстві: Матеріали міжнародної науково-практичної конференції (м. Харків, 14-15 березня 2003 р.). – Харків: Вид-во Нац. ун-та внутр. справ, 2003. – С. 202-207.
